Ответственность учредителей при банкротстве ООО, АО

Что грозит учредителю ООО, АО при банкротстве?

В случае банкротства общества значительная часть требований кредиторов остаётся без удовлетворения. Ответственность за непогашенные долги организации может быть возложена на контролирующих должника лиц (КДЛ), к которым может относится и учредитель.

В рамках дела о банкротстве конкурсный управляющий (либо кредиторы) подают заявление о привлечении контролирующих должника лиц (КДЛ) к субсидиарной ответственности. Если учредитель оказывал влияние на общество (обладал статусом КДЛ), то он привлекается к субсидиарной ответственности в размере непогашенных долгов банкротящейся организации.

Долг организации банкрота в полном объеме будет переведён на учредителя, и кредиторы (либо налоговая инспекция) смогут получить исполнительные листы для взыскания долга уже непосредственно с гражданина. Такое заявление можно предъявить, если лицо обладало статусом КДЛ в период 3-х лет, предшествующих наступлению фактического банкротства, и до момента принятия арбитражным судом заявления о банкротстве. Поэтому «упрощенная ликвидация» — перевод доли учредителя на номинала, субсидиарную ответственность не исключает.

Как можно привлечь к ответственности учредителя за долги организации?

При рассмотрении заявления о привлечении к субсидиарной ответственности необходимо доказать, совокупность обстоятельств:

1. Инициатор создания юрлица обладает статусом КДЛ, то есть мог давать указания, обязательные для исполнения обществом или влиять на поведение организации, в том числе на заключение им сделок.
2. Действия учредителя повлекли невозможность погашения требований кредиторов, то есть привели к банкротству.

Для упрощения доказывания этой совокупности в Законе о банкротстве содержаться презумпции (предположения), как наличия статуса КДЛ, так и причинения вреда кредиторам. Для обоснования заявления достаточно сослаться на наличие факта презумпции. Ответчик-учредитель вынужден будет опровергать презумпцию, доказывать, что не его действия привели к банкротству ООО, что на практике достаточно сложно.

Презумпции наличия статуса КДЛ у учредителя ООО, АО

(ст. 61.10 Закона о банкротстве)

1. Владение 50% и более долей в компании.
2. Владение 50% и более долей в организации совместно с заинтересованными лицами (родственники, свояки).
3. Извлечение выгоды из недобросовестного поведения гендиректора юридического лица, например вывод активов банкротящегося предприятия на другое юрлицо, также принадлежащее создателю общества.

Презумпции причинения учредителем вреда кредиторам

(ст. 61.11 Закона о банкротстве)

1. Одобрение учредителем сделки, причинившей существенный вред кредиторам.
2. Бухгалтерские и учредительные документы ООО не переданы управляющему, и подтверждено, что они хранятся у учредителя.
3. Размер налоговой задолженности компании составляет боле 50% от всех непогашенных требований.
4. Имеются недостоверные сведения в ЕГРЮЛ в отношении ООО (в основном о местонахождении).
5. При наличии признаков банкротства не было принято решение об обращении в суд о собственном банкротстве ООО (ст. 61.12 Закона о банкротстве).

Таким образом, если учредитель юридического лица подпадает под вышеуказанные презумпции, то имеется высокий шанс привлечения его к субсидиарной ответственности за долги организации.